财务报表

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财务比率表

年 月 日

编制单位：

指标名称

一、获利能力分析

1、长期资本报酬率

2、资本金收益率

3、股东权益报酬率

4、总资产利润率

5、毛利率

6、营业利润率

7、销售净利率

8、成本费用利润率

二、短期偿债能力分析

1、流动比率

2、速动比率

3、现金比率

三、长期偿债能力分析

1、资产负债比率

2、产权比率

3、有形净值债务比率

4、利息保障倍数

5、营运资金长期负债比率

6、长期负债比率

四、资产管理效果分析

1、总资产周转率

2、固定资产周转率

3、流动资产周转率

4、应收账款周转率

5、存货周转率

6、营业周期

五、现金流量分析

1、经营活动净现金比率1

2、经营活动净现金比率2

3、净利润现金保证比率

4、销售收入现金回收比率

注： 流动比率正常值为2，速动比率正常值为1，现金比率正常值为0.3。

资产负债表

编制单位：?企业名称

资产

流动资产:

货币资金

短期投资

应收票据

应收帐款

减：坏帐准备

应收帐款净额

预付帐款

应收补贴款

其他应收款

存 货

待摊费用

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债卷投资

其他流动资产

流动资产合计

长期投资:

长期投资

固定资产:

固定资产原值

减：累计折旧

固定资产净值

固定资产清理

在建工程

待处理固定资产净损失

固定资产合计

无形资产及递延资产:

无形资产

递延资产

无形资产及其他资产合计

其他长期资产:

其他长期资产

递延税项:

递延税款借项

资产合计

资产负债表

编制单位：?企业名称

资产

流动资产:

货币资金

短期投资

应收票据

应收帐款

减：坏帐准备

应收帐款净额

预付帐款

应收补贴款

其他应收款

存 货

待摊费用

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债卷投资

其他流动资产

流动资产合计

长期投资:

长期投资

固定资产:

固定资产原值

减：累计折旧

固定资产净值

固定资产清理

在建工程

待处理固定资......