Sheet1

预算考核指标

KPI

预算准确率

预算达成效果

综合成本费用率下降率

综合成本费用率

销售费用率

办公费用降低率

管理费用率下降率

Unnamed: 1

考核目的

减少预算数据和实际执行数据之间的差异

用于明确各项预算的规划和执行，考量预算的执行效果

衡量公司综合成本费用管理能力

衡量公司综合成本费用使用情况

合理控制销售成本，减少综合成本率

合理控制办公成本，减少综合成本率

合理控制管理成本，减少综合成本率

Unnamed: 2

指标定义

各期间相关预算数据与实际发生数据之间的差异比率。

预算的执行效果情况

同期综合成本费用率与本期综合成本费用率之间的比例

公司当期累计综合成本费用总额与公司当期累计销售总额之间的比例

销售费用占销售收入的比率

人均办公费用降低率

考核期管理费用率与基期管理费用率的差异，占基期管理费用率的比，正数为增长，负数为下降。

Unnamed: 3

计算公式

1-（预算数据-实际发生数据）/预算数据×100％

财务部审计评分

(同期综合成本费用率-本期综合成本费用率)/同期综合成本费用率

公司当期累计综合成本费用总额/公司当期累计销售总额*100%

销售费用/销售收入*100%

公司办公费用降低率＝（同期人均办公费用-本期人均办公费用）/同期人均办公费用×100％

管理费用率降低率=[（考核期的管理费用/考核期全部产品的销售收入）-（基期的管理费用/基期全部产品的销售收入）]/（基期的管理费用/基期全部产品的销售收入）